Basisopleiding Kasboek en bankboek

Je verwerkt kas- en banktransacties nauwkeurig in een administratie en controleert de registratie en afstemming.

1. 1 Basisprincipes kasboek en bankboek Je analyseert de rol van kas- en bankboek in de administratie en het belang van nauwkeurige registratie.
   5 lessen

   1. Functie van het kasboek en bankboek in de administratieJe onderzoekt hoe kas- en bankboek bijdragen aan het bijhouden van financiële transacties.
   2. Verschil tussen kas- en banktransactiesJe vergelijkt kastransacties met banktransacties en benoemt de verschillen.
   3. Het belang van nauwkeurige registratieJe beoordeelt waarom een correcte registratie van transacties noodzakelijk is.
   4. Relatie met grootboekrekeningenJe legt uit hoe kas- en bankboek samenhangen met grootboekrekeningen.
   5. Wettelijke bewaarplicht van financiële gegevensJe beschrijft welke wettelijke eisen gelden voor het bewaren van financiële gegevens.
2. 2 Opbouw en structuur van het kasboek Je richt het kasboek in en leert kolommen, velden en dagelijkse mutaties correct te verwerken.
   5 lessen

   1. Indeling van kolommen en veldenJe bepaalt de juiste indeling van kolommen en velden in het kasboek.
   2. Gebruik van ontvangsten- en uitgavencolommenJe past ontvangsten- en uitgavencolommen toe bij het registreren van transacties.
   3. Datum- en factuurnummernotatieJe noteert datum en factuurnummer bij elke kastransactie.
   4. Vermelden van omschrijving en tegenrekeningJe vermeldt omschrijvingen en tegenrekeningen bij kasboekingen.
   5. Dagelijkse bijhouding van kasmutatiesJe houdt kasmutaties dagelijks bij en controleert deze op volledigheid.
3. 3 Registreren van kasontvangsten Je registreert verschillende kasontvangsten en verwerkt btw en kasbonnen correct.
   5 lessen

   1. Vastleggen van contante verkopenJe legt contante verkopen vast in het kasboek.
   2. Registratie van ontvangen betalingen van klantenJe registreert ontvangen betalingen van klanten.
   3. Noteren van overige kasontvangsten (bijv. geldopnames)Je noteert overige kasontvangsten, zoals geldopnames.
   4. Correct verwerken van BTWJe verwerkt btw bij kasontvangsten op de juiste manier.
   5. Controleren van bedragen met kasbonnenJe controleert kasontvangsten aan de hand van kasbonnen.
4. 4 Registreren van kasuitgaven Je legt kasuitgaven vast, corrigeert fouten en controleert uitgaven met bonnen.
   5 lessen

   1. Vastleggen van contante inkopenJe verwerkt contante inkopen in het kasboek.
   2. Registreren van betaalde kosten (bijv. porto, lunch)Je registreert betaalde kosten zoals porto en lunch.
   3. Verwerken van kasstortingen naar bankJe verwerkt kasstortingen naar de bank.
   4. Correcties bij foutieve boekingenJe maakt correcties bij foutieve boekingen.
   5. Controle op kasuitgaven via bonnenJe controleert kasuitgaven aan de hand van bonnen.
5. 5 Opbouw en structuur van het bankboek Je richt het bankboek in, verwerkt bij- en afschrijvingen en voert dagelijkse controles uit.
   5 lessen

   1. Indeling van bij- en afschrijvingskolommenJe deelt bij- en afschrijvingskolommen correct in.
   2. Registratie op datum en volgorde van bankafschriftJe registreert transacties op datum en volgorde van het bankafschrift.
   3. Omschrijving en referentienummer vermeldenJe vermeldt omschrijvingen en referentienummers bij banktransacties.
   4. Gebruik van tegenrekeningenJe gebruikt tegenrekeningen bij het boeken van banktransacties.
   5. Dagelijkse bijhouding en controleJe houdt het bankboek dagelijks bij en voert controles uit.
6. 6 Registreren van bankontvangsten Je registreert bankontvangsten, verwerkt btw en koppelt kasstortingen aan het bankboek.
   5 lessen

   1. Vastleggen van betalingen van klantenJe legt betalingen van klanten vast op de bankrekening.
   2. Ontvangen rente en andere opbrengstenJe registreert ontvangen rente en andere opbrengsten.
   3. Registratie van geldstortingen vanaf kasJe verwerkt geldstortingen vanaf kas naar de bank.
   4. Verwerken van terugbetalingen of creditnota’sJe boekt terugbetalingen en creditnota’s in het bankboek.
   5. BTW-verwerking bij bankontvangstenJe verwerkt btw bij bankontvangsten correct.
7. 7 Registreren van bankuitgaven Je boekt bankuitgaven, verwerkt incasso’s en corrigeert foutieve betalingen.
   5 lessen

   1. Boeken van leveranciersbetalingenJe boekt betalingen aan leveranciers via de bank.
   2. Automatische incasso’s verwerkenJe verwerkt automatische incasso’s in het bankboek.
   3. Overboekingen naar andere rekeningen registrerenJe registreert overboekingen naar andere rekeningen.
   4. Bankkosten en rentelasten boekenJe boekt bankkosten en rentelasten.
   5. Correcties bij foutieve betalingenJe maakt correcties bij foutieve betalingen.
8. 8 Afstemming kasboek en bankboek Je stemt kas- en bankboek af, spoort verschillen op en documenteert het controleproces.
   5 lessen

   1. Kascontrole door tellingJe voert kascontrole uit door telling van het kasgeld.
   2. Bankafstemming met bankafschriftJe stemt het bankboek af met het bankafschrift.
   3. Opsporen van verschillenJe spoort verschillen tussen kas- en bankboek op.
   4. Correctieboekingen makenJe maakt correctieboekingen bij geconstateerde verschillen.
   5. Documenteren van controleprocesJe documenteert het controleproces van kas- en bankboek.
9. 9 BTW-verwerking in kas- en bankboek Je herkent btw-plichtige transacties, verwerkt btw en archiveert bewijsstukken.
   5 lessen

   1. Herkennen van BTW-plichtige transactiesJe herkent welke transacties btw-plichtig zijn.
   2. Boeken van BTW-bedragen apart in kolommenJe boekt btw-bedragen apart in de juiste kolommen.
   3. Afstemmen met BTW-aangifteJe stemt btw-boekingen af met de btw-aangifte.
   4. Correcties en suppletieaangiftenJe voert correcties en suppletieaangiften uit bij fouten.
   5. Archiveren van BTW-bewijsstukkenJe archiveert btw-bewijsstukken volgens de voorschriften.
10. 10 Digitale verwerking en automatisering Je past digitale verwerking toe, importeert bankmutaties en beveiligt kas- en bankgegevens.
    5 lessen

    1. Gebruik van boekhoudsoftware voor kas- en bankboekJe gebruikt boekhoudsoftware voor het verwerken van kas- en bankboek.
    2. Automatische import van bankmutatiesJe importeert bankmutaties automatisch in het systeem.
    3. Scan- en herkenfuncties voor kasbonnenJe verwerkt kasbonnen met scan- en herkenfuncties.
    4. Digitale koppeling met grootboekJe koppelt digitale gegevens met het grootboek.
    5. Beveiliging van digitale kas- en bankgegevensJe beveiligt digitale kas- en bankgegevens tegen ongeautoriseerde toegang.