MBO Financiën en Exportfinanciering (1 jaar)

Je verwerkt financiële gegevens, stelt rapportages op, beheert budgetten en analyseert financiële informatie in een organisatie.

1. 1 Inleiding tot financiën Je onderzoekt hoe financiën functioneren binnen organisaties en welke disciplines en begrippen daarbij horen.
   5 lessen

   1. Definitie en belang van financiën in organisatiesJe onderzoekt hoe financiële processen organisaties beïnvloeden.
   2. Verschillende financiële disciplinesJe vergelijkt verschillende financiële vakgebieden binnen organisaties.
   3. De rol van financiën binnen een bedrijfJe beschrijft hoe financiën bijdragen aan het functioneren van een bedrijf.
   4. Basisbegrippen in de financiële wereldJe herkent en gebruikt basisbegrippen uit de financiële wereld.
   5. Overzicht van de financiële sector en zijn functiesJe krijgt inzicht in de opbouw en functies van de financiële sector.
2. 2 Boekhouding en financiële verslaggeving Je leert boekhouden, stelt financiële overzichten op en begrijpt het belang van rapportages voor belanghebbenden.
   5 lessen

   1. Basisprincipes van boekhoudenJe past de basisregels van boekhouden toe op eenvoudige financiële situaties.
   2. Het opstellen van een balans en winst-en-verliesrekeningJe maakt een eenvoudige balans en winst-en-verliesrekening.
   3. Het belang van financiële rapportage voor stakeholdersJe legt uit waarom rapportages belangrijk zijn voor verschillende partijen.
   4. Verschillende soorten boekhoudingJe onderscheidt verschillende vormen van boekhouding.
   5. Jaarrekening en de jaarverslagleggingJe analyseert de opbouw van een jaarrekening en jaarverslag.
3. 3 Budgetteren Je stelt budgetten op, beheert deze en houdt rekening met verschillende soorten en flexibiliteit van budgetten.
   5 lessen

   1. Wat is een budget en waarom is het belangrijk?Je onderzoekt het nut van budgetten binnen organisaties.
   2. Het opstellen van een bedrijfsbudgetJe stelt een bedrijfsbudget samen op basis van gegeven informatie.
   3. Verschillende soorten budgettenJe vergelijkt diverse soorten budgetten en hun toepassing.
   4. Budgetbewaking en -beheerJe bewaakt en beheert budgetten gedurende een periode.
   5. Het belang van flexibiliteit binnen budgettenJe beoordeelt wanneer aanpassing van een budget nodig is.
4. 4 Kostenbeheersing Je leert kosten herkennen, classificeren en beheersen met verschillende methoden en beoordeelt besparingen.
   5 lessen

   1. Het identificeren en classificeren van kostenJe identificeert en groepeert kosten in een organisatie.
   2. Verschil tussen vaste en variabele kostenJe maakt onderscheid tussen vaste en variabele kosten.
   3. Kostenallocatie en -toerekeningJe verdeelt kosten over verschillende afdelingen of producten.
   4. Methoden voor kostenbeheersingJe past methoden toe om kosten te beheersen.
   5. Evalueren van kostenbesparingen en efficiëntieJe evalueert het effect van kostenbesparingen en efficiëntie.
5. 5 Financiële analyse Je voert financiële analyses uit, vergelijkt gegevens en stelt rapportages op voor besluitvorming.
   5 lessen

   1. Het uitvoeren van financiële ratioanalysesJe berekent en beoordeelt financiële kengetallen.
   2. Het interpreteren van financiële gegevensJe interpreteert financiële gegevens uit rapportages.
   3. Vergelijkende analyses met concurrentenJe vergelijkt financiële prestaties met die van concurrenten.
   4. Trendanalyses en prognosesJe voert trendanalyses uit en maakt voorspellingen.
   5. Het opstellen van financiële rapportages voor besluitvormingJe stelt rapportages op ter ondersteuning van beslissingen.
6. 6 Investeringen en vermogensbeheer Je onderzoekt investeringen, voert risicoanalyses uit en past principes van vermogensbeheer toe.
   5 lessen

   1. Wat zijn investeringen en waarom zijn ze belangrijk?Je onderzoekt het belang van investeringen voor organisaties.
   2. Basisprincipes van vermogensbeheerJe past basisprincipes van vermogensbeheer toe.
   3. Risicoanalyse bij investeringsbeslissingenJe voert een risicoanalyse uit bij investeringskeuzes.
   4. Methoden voor het evalueren van investeringsprojectenJe beoordeelt investeringsprojecten met verschillende methoden.
   5. Het belang van diversificatie in investeringenJe analyseert het effect van spreiding van investeringen.
7. 7 Kasstroombeheer Je beheert kasstromen, stelt overzichten op en signaleert en voorkomt liquiditeitsproblemen.
   5 lessen

   1. Het belang van kasstroom voor de financiële gezondheid van een organisatieJe onderzoekt hoe kasstromen de financiële positie beïnvloeden.
   2. Het opstellen van een kasstroomoverzichtJe maakt een kasstroomoverzicht op basis van financiële gegevens.
   3. Technieken voor effectief kasstroombeheerJe past technieken toe voor effectief kasstroombeheer.
   4. Het omgaan met liquiditeitsproblemenJe bedenkt oplossingen bij liquiditeitsproblemen.
   5. Vooruitzichten en planning van kasstromenJe plant toekomstige kasstromen op basis van verwachtingen.
8. 8 Financiële wet- en regelgeving Je past relevante financiële wetgeving toe, herkent verplichtingen en begrijpt de rol van audits.
   5 lessen

   1. Overzicht van relevante financiële wetgeving en normenJe benoemt relevante wetten en normen voor financiële processen.
   2. Het belang van compliance en ethiek in financiënJe licht het belang toe van naleving en ethisch handelen in financiën.
   3. Belastingwetgeving en -verplichtingenJe herkent belastingverplichtingen binnen een organisatie.
   4. Rol van externe accountants en auditsJe beschrijft de rol van externe accountants en audits.
   5. Consequenties van financiële mismanagementJe legt uit wat de gevolgen zijn van verkeerd financieel beheer.
9. 9 Digitale financiën Je gebruikt digitale tools, verwerkt betalingen online en waarborgt de beveiliging van financiële data.
   5 lessen

   1. Het gebruik van financiële software en toolsJe werkt met financiële software en digitale hulpmiddelen.
   2. Digitale betalingen en online bankierenJe voert digitale betalingen en online banktransacties uit.
   3. Beveiliging van financiële gegevensJe past maatregelen toe voor veilige opslag van financiële gegevens.
   4. Het belang van data-analyse in financiënJe gebruikt data-analyse voor financiële inzichten.
   5. Trends in fintech en hun impact op de financiële sectorJe onderzoekt de invloed van fintech op financiële processen.
10. 10 Evaluatie en rapportage van financiën Je evalueert financiële prestaties, verzamelt feedback en stelt rapportages op voor verschillende belanghebbenden.
    5 lessen

    1. Het belang van prestatiemanagement in financiënJe beoordeelt prestaties van financiële processen.
    2. Het opstellen van financiële rapporten voor interne en externe stakeholdersJe stelt rapporten op voor interne en externe partijen.
    3. Methoden voor het verzamelen van feedback over financiële processenJe verzamelt en verwerkt feedback over financiële processen.
    4. Evalueren van de effectiviteit van financiële strategieënJe evalueert de werking van financiële strategieën.
    5. Het belang van transparantie in financiële rapportageJe licht het belang van transparantie in rapportages toe.

Je beoordeelt financieringsmogelijkheden, beheert risico’s en past betalings- en verzekeringsvormen toe bij export.

1. 1 Basisprincipes van exportfinanciering Je onderzoekt basisprincipes van exportfinanciering en vergelijkt deze met binnenlandse financiering.
   5 lessen

   1. Definitie en doel van exportfinancieringJe omschrijft het doel van financiering bij export en licht de betekenis ervan toe.
   2. Verschil tussen binnenlandse en internationale financieringJe vergelijkt financieringsvormen voor binnenlandse en internationale handel.
   3. Belang van liquiditeit bij exportJe beoordeelt het belang van voldoende liquiditeit bij exporttransacties.
   4. Rol van banken en financiële instellingenJe benoemt de rol van banken en andere instellingen in het financieringsproces.
   5. Typische uitdagingen bij exportbetalingenJe signaleert veelvoorkomende uitdagingen bij het ontvangen van exportbetalingen.
2. 2 Betalingsvoorwaarden en -methoden Je vergelijkt betalingsvoorwaarden en -methoden en bepaalt hun toepassing bij export.
   5 lessen

   1. Open account, vooruitbetaling en consignatieJe beschrijft hoe open account, vooruitbetaling en consignatie werken in de praktijk.
   2. Documentair krediet (Letter of Credit)Je legt uit hoe een documentair krediet wordt gebruikt bij internationale betalingen.
   3. Documentaire incasso’sJe licht toe hoe documentaire incasso’s verlopen en wanneer je deze inzet.
   4. Bankgaranties en zekerhedenJe bespreekt hoe bankgaranties en zekerheden het betalingsproces ondersteunen.
   5. Voor- en nadelen van elke betalingsvormJe weegt de voor- en nadelen van verschillende betalingsvormen tegen elkaar af.
3. 3 Risicobeheer bij exportfinanciering Je analyseert risico’s bij exportfinanciering en past beheersmaatregelen toe.
   5 lessen

   1. Politieke risico’s in afzetlandenJe benoemt politieke risico’s in afzetlanden en hun invloed op betalingen.
   2. Commerciële risico’s (niet-betaling, wanprestatie)Je herkent commerciële risico’s zoals niet-betaling en wanprestatie.
   3. Valutarisico’s en koersschommelingenJe onderzoekt hoe valutarisico’s en koersschommelingen het resultaat beïnvloeden.
   4. Risicoanalyse makenJe voert een risicoanalyse uit voor een exporttransactie.
   5. Beperkingsstrategieën voor exportfinancieringsrisico’sJe kiest en motiveert strategieën om exportfinancieringsrisico’s te beperken.
4. 4 Valuta en wisselkoersbeheer Je past kennis van valuta en wisselkoersbeheer toe bij het opstellen van exportprijzen.
   5 lessen

   1. Belang van wisselkoers in exportprijsJe bepaalt hoe de wisselkoers de exportprijs beïnvloedt.
   2. Spot- en termijncontractenJe vergelijkt spot- en termijncontracten voor valutatransacties.
   3. Valutatermijntransacties en -optiesJe onderzoekt hoe valutatermijntransacties en -opties werken.
   4. Invloed van valutavolatiliteit op winstJe analyseert de impact van valutavolatiliteit op de winstgevendheid.
   5. Hedging-strategieën toepassenJe past hedging-strategieën toe om valutarisico’s te beperken.
5. 5 Exportkrediet en voorfinanciering Je onderzoekt financieringsvormen voor export en vergelijkt hun voorwaarden.
   5 lessen

   1. Kortlopende exportkredietenJe beschrijft de kenmerken van kortlopende exportkredieten.
   2. Langlopende exportleningenJe licht de toepassing van langlopende exportleningen toe.
   3. Kredietlijnen voor exporteursJe beoordeelt het gebruik van kredietlijnen voor exporteurs.
   4. Pre-export financiering voor productie en transportJe onderzoekt financiering voorafgaand aan productie en transport.
   5. Rentetarieven en terugbetalingsvoorwaardenJe vergelijkt rentetarieven en terugbetalingsvoorwaarden van exportfinancieringen.
6. 6 Overheids- en subsidiesystemen Je onderzoekt overheidsregelingen en subsidies die exportfinanciering ondersteunen.
   5 lessen

   1. Exportkredietverzekeringen (Atradius DSB, etc.)Je benoemt de werking van exportkredietverzekeringen.
   2. Subsidies voor internationale expansieJe beschrijft welke subsidies beschikbaar zijn voor internationale expansie.
   3. Garanties van overheidsinstantiesJe licht toe hoe garanties van overheidsinstanties werken.
   4. EU-programma’s voor exportondersteuningJe onderzoekt de rol van EU-programma’s bij exportondersteuning.
   5. Toegang tot internationale ontwikkelingsbankenJe bekijkt hoe je toegang krijgt tot internationale ontwikkelingsbanken.
7. 7 Documentatie en contractbeheer Je stelt exportdocumentatie samen en beheert contracten voor internationale handel.
   5 lessen

   1. Belang van correcte exportdocumentatieJe onderbouwt waarom correcte exportdocumentatie noodzakelijk is.
   2. Handelsfacturen, paklijsten en certificatenJe herkent handelsfacturen, paklijsten en certificaten en weet wanneer je ze gebruikt.
   3. Douanedocumenten en vergunningenJe benoemt benodigde douanedocumenten en vergunningen voor export.
   4. Contractvoorwaarden en IncotermsJe past contractvoorwaarden en Incoterms toe in exportovereenkomsten.
   5. Controleren van documentconsistentieJe controleert of alle documenten consistent en volledig zijn.
8. 8 Cashflowbeheer bij export Je plant en beheert cashflow bij export, inclusief debiteurenbeheer en factoring.
   5 lessen

   1. Plannen van ontvangsten en betalingenJe stelt een planning op voor ontvangsten en betalingen bij export.
   2. Voorkomen van liquiditeitstekortenJe signaleert en voorkomt mogelijke liquiditeitstekorten.
   3. Factoring en exportfactoringJe onderzoekt de inzet van factoring en exportfactoring.
   4. Betalingsgedrag van buitenlandse klanten monitorenJe monitort het betalingsgedrag van buitenlandse klanten.
   5. Optimaliseren van debiteurenbeheerJe voert acties uit om het debiteurenbeheer te verbeteren.
9. 9 Verzekeringen voor exportfinanciering Je vergelijkt verzekeringen voor exportfinanciering en handelt schadeclaims af.
   5 lessen

   1. Commerciële kredietverzekeringJe beschrijft de werking van commerciële kredietverzekeringen.
   2. Politieke risicoverzekeringJe legt uit hoe politieke risicoverzekeringen bescherming bieden.
   3. Transport- en goederenschadeverzekeringJe onderzoekt transport- en goederenschadeverzekeringen.
   4. Combinatie van verzekeringsproductenJe combineert verschillende verzekeringsproducten voor volledige dekking.
   5. Claims indienen en schadeafhandelingJe dient claims in en begeleidt de afhandeling bij schade.
10. 10 Evaluatie en optimalisatie van exportfinanciering Je evalueert financieringskosten en stelt verbeterpunten vast voor exportfinanciering.
    5 lessen

    1. Analyseren van financieringskostenJe analyseert de kosten van verschillende financieringsvormen.
    2. Meten van rendement op exportactiviteitenJe meet het rendement van exportactiviteiten met financiële kengetallen.
    3. Benchmarken met branchegemiddeldenJe vergelijkt prestaties met branchegemiddelden via benchmarking.
    4. Verbeterpunten voor betalings- en kredietprocessenJe signaleert verbeterpunten in betalings- en kredietprocessen.
    5. Langetermijnstrategie voor gezonde exportfinancieringJe formuleert een strategie voor duurzame exportfinanciering op lange termijn.

Je onderzoekt financiële processen in bedrijven, analyseert kosten en resultaten en past bedrijfseconomische inzichten toe.

1. 1 Inleiding tot bedrijfseconomie Je maakt kennis met bedrijfseconomie en onderzoekt hoe economische principes organisaties beïnvloeden.
   5 lessen

   1. Definitie en belang van bedrijfseconomieJe onderzoekt wat bedrijfseconomie inhoudt en welke rol het speelt in het bedrijfsleven.
   2. De rol van bedrijfseconomie binnen organisatiesJe beschrijft hoe bedrijfseconomie bijdraagt aan het functioneren van organisaties.
   3. Basisconcepten van vraag en aanbodJe past basisprincipes van vraag en aanbod toe op bedrijfsbeslissingen.
   4. Verschil tussen micro- en macro-economieJe vergelijkt micro-economie en macro-economie en hun invloed op bedrijven.
   5. Het economisch systeem en de invloed op bedrijvenJe onderzoekt hoe het economisch systeem bedrijfsactiviteiten beïnvloedt.
2. 2 Boekhouden en financiële verslaggeving Je leert financiële gegevens vastleggen, verwerken en interpreteren met behulp van boekhoudkundige technieken.
   5 lessen

   1. Basisprincipes van boekhouden en boekhoudsystemenJe past basisprincipes van boekhouden toe in een administratief systeem.
   2. Het opstellen van financiële overzichtenJe stelt financiële overzichten op aan de hand van administratieve gegevens.
   3. Het belang van het kasstroomoverzichtJe analyseert kasstromen en beoordeelt het belang ervan voor de organisatie.
   4. De rol van boekhoudsoftware in de financiële administratieJe onderzoekt hoe boekhoudsoftware de administratie ondersteunt.
   5. Het interpreteren van financiële rapportagesJe interpreteert financiële rapportages en trekt conclusies uit de cijfers.
3. 3 Kosten- en resultatenanalyse Je analyseert kosten, stelt kostprijsberekeningen op en beoordeelt resultaten voor besluitvorming.
   5 lessen

   1. Het begrip kosten en de verschillende soorten kostenJe onderscheidt verschillende soorten kosten binnen een organisatie.
   2. Kostprijsberekening en break-evenanalyseJe berekent de kostprijs en voert een break-evenanalyse uit.
   3. Het analyseren van kostengedrag en kostentrendsJe onderzoekt kostengedrag en trends in kostenontwikkeling.
   4. Het belang van kostencalculatie voor besluitvormingJe beoordeelt hoe kostencalculatie beslissingen beïnvloedt.
   5. Rapporteren van resultaten en afwijkingenJe rapporteert resultaten en afwijkingen aan de hand van analyses.
4. 4 Financieel beheer Je leert liquiditeit beheren, financiële prognoses maken en investeringsbeslissingen onderbouwen.
   5 lessen

   1. Het belang van liquiditeitsmanagementJe onderzoekt hoe je de liquiditeit van een organisatie beheert.
   2. Het opstellen van financiële prognoses en begrotingenJe stelt financiële prognoses en begrotingen op voor een bedrijf.
   3. Het beheren van werkkapitaalJe beheert het werkkapitaal en beoordeelt de financiële positie.
   4. Investeringsanalyse en -beslissingenJe analyseert investeringen en onderbouwt investeringskeuzes.
   5. Het omgaan met financiële risico'sJe benoemt en beoordeelt financiële risico’s en mogelijke maatregelen.
5. 5 Marketing en verkoop Je onderzoekt marketingprocessen, stelt een marketingplan op en analyseert verkoopstrategieën.
   5 lessen

   1. Basisprincipes van marketing en de marketingmixJe past de marketingmix toe op een praktijksituatie.
   2. Het identificeren van doelgroepen en marktonderzoekJe identificeert doelgroepen en voert marktonderzoek uit.
   3. Het opstellen van een marketingplanJe stelt een concreet marketingplan op voor een bedrijf.
   4. Verkoopstrategieën en klantenbindingJe analyseert verkoopstrategieën en methoden voor klantenbinding.
   5. Het meten van marketingeffectiviteit en ROIJe meet de effectiviteit van marketing en berekent de ROI.
6. 6 Organisatie en management Je onderzoekt hoe bedrijven zijn georganiseerd en hoe management en communicatie bijdragen aan succes.
   5 lessen

   1. Structuur en organisatie van een bedrijfJe beschrijft verschillende organisatiestructuren en hun kenmerken.
   2. Basisprincipes van management en leiderschapJe past basisprincipes van management en leiderschap toe.
   3. Het belang van teamwerk en communicatieJe onderzoekt het belang van teamwerk en effectieve communicatie.
   4. Besluitvormingsprocessen in organisatiesJe analyseert besluitvormingsprocessen binnen organisaties.
   5. Evaluatie en verbetering van bedrijfsprocessenJe evalueert bedrijfsprocessen en stelt verbeteringen voor.
7. 7 Economische omgeving Je analyseert externe economische invloeden en beoordeelt hun impact op organisaties.
   5 lessen

   1. De invloed van economische factoren op bedrijvenJe onderzoekt hoe economische factoren bedrijven beïnvloeden.
   2. De rol van de overheid in de economieJe beschrijft de rol van de overheid in de economie.
   3. Globalisering en internationale handelJe analyseert de gevolgen van globalisering en internationale handel.
   4. Concurrentieanalyse en marktdynamiekJe voert een concurrentieanalyse uit en beoordeelt marktdynamiek.
   5. Sociaal-economische trends en hun impactJe signaleert sociaal-economische trends en hun gevolgen voor bedrijven.
8. 8 Bedrijfsstrategieën Je stelt bedrijfsdoelstellingen op, analyseert strategieën en beoordeelt marktpositionering.
   5 lessen

   1. Het formuleren van bedrijfsdoelstellingenJe formuleert concrete bedrijfsdoelstellingen.
   2. SWOT-analyse en strategische planningJe voert een SWOT-analyse uit en plant strategische acties.
   3. Concurrentiestrategieën en marktpositioneringJe analyseert concurrentiestrategieën en marktpositie.
   4. Innovatie en ontwikkeling van nieuwe productenJe onderzoekt innovatieprocessen en productontwikkeling.
   5. Evalueren en bijstellen van strategieënJe evalueert strategieën en stelt deze bij waar nodig.
9. 9 Risicomanagement Je identificeert risico’s, past risicobeheer toe en evalueert processen voor bedrijfscontinuïteit.
   5 lessen

   1. Identificeren van risico's binnen een organisatieJe brengt risico’s binnen een organisatie in kaart.
   2. Methoden voor risicobeheer en -beperkingJe past methoden toe om risico’s te beheersen en te beperken.
   3. Het belang van een crisismanagementplanJe stelt een crisismanagementplan op.
   4. Juridische en ethische risico's in de bedrijfsvoeringJe benoemt juridische en ethische risico’s in bedrijfsvoering.
   5. Evaluatie van risicomanagementprocessenJe evalueert het risicomanagementproces en doet verbetervoorstellen.
10. 10 Duurzaamheid en maatschappelijke verantwoordelijkheid Je onderzoekt duurzame bedrijfsvoering, MVO en rapporteert over maatschappelijke prestaties.
    5 lessen

    1. Het begrip duurzame ontwikkeling en bedrijfsvoeringJe beschrijft wat duurzame ontwikkeling voor bedrijven betekent.
    2. De rol van MVO (maatschappelijk verantwoord ondernemen)Je onderzoekt de rol van maatschappelijk verantwoord ondernemen.
    3. Milieu-impact van bedrijfsactiviteitenJe analyseert de milieu-impact van bedrijfsactiviteiten.
    4. Ethische overwegingen in bedrijfseconomieJe benoemt ethische overwegingen in bedrijfseconomische keuzes.
    5. Rapporteren over duurzaamheidsprestatiesJe rapporteert over duurzaamheidsprestaties van een organisatie.

Je stelt zelfstandig een liquiditeits- en kasstroomoverzicht op en analyseert de financiële positie van een organisatie.

1. 1 Basisbegrippen liquiditeit en kasstroom Je onderzoekt basisbegrippen en verbanden tussen liquiditeit, kasstroom, balans en resultatenrekening.
   5 lessen

   1. Definitie van liquiditeitJe omschrijft liquiditeit en herkent het belang voor financiële bedrijfsvoering.
   2. Verschil tussen kasstroom en winstJe vergelijkt kasstroom met winst en benoemt de verschillen in registratie en interpretatie.
   3. Belang van liquiditeitsbeheer voor een organisatieJe licht toe waarom actief liquiditeitsbeheer noodzakelijk is voor de continuïteit.
   4. Kortetermijn- versus langetermijnliquiditeitJe maakt onderscheid tussen liquiditeit op korte en lange termijn.
   5. Relatie met balans en resultatenrekeningJe koppelt kasstromen aan balansposten en de resultatenrekening.
2. 2 Kasstroomcategorieën Je deelt kasstromen in operationele, investerings- en financieringscategorieën en past methodes toe.
   5 lessen

   1. Operationele kasstromenJe bepaalt welke posten onder operationele kasstromen vallen.
   2. InvesteringskasstromenJe selecteert investeringskasstromen en geeft voorbeelden van bijbehorende posten.
   3. FinancieringskasstromenJe herkent financieringskasstromen en benoemt relevante transacties.
   4. Indirecte versus directe methodeJe vergelijkt de directe en indirecte methode voor kasstroomoverzichten.
   5. Voorbeelden van posten in elke categorieJe oefent met het toewijzen van posten aan de juiste kasstroomcategorie.
3. 3 Inkomsten en ontvangsten registreren Je registreert en documenteert verschillende soorten inkomsten en ontvangsten binnen een organisatie.
   5 lessen

   1. Kasontvangsten uit verkoopJe verwerkt kasontvangsten uit verkoop in de kasadministratie.
   2. Ontvangsten van debiteurenJe boekt ontvangsten van debiteuren en controleert de volledigheid.
   3. Rente-inkomsten en andere financiële opbrengstenJe registreert rente-inkomsten en andere financiële opbrengsten.
   4. Tijdstip van ontvangst versus facturatieJe vergelijkt het tijdstip van ontvangst met het moment van facturatie.
   5. Documentatie van kasontvangstenJe documenteert kasontvangsten volgens vaste procedures.
4. 4 Uitgaven en betalingen registreren Je verwerkt uitgaven en betalingen, inclusief personeelskosten en afschrijvingen, en controleert de administratie.
   5 lessen

   1. Kasuitgaven voor operationele kostenJe boekt kasuitgaven voor operationele kosten in het systeem.
   2. Betalingen aan leveranciers (crediteuren)Je verwerkt betalingen aan leveranciers en houdt rekening met betaaltermijnen.
   3. PersoneelsbetalingenJe registreert personeelsbetalingen en controleert op juistheid.
   4. Afschrijvingen en voorzieningen verwerkenJe verwerkt afschrijvingen en voorzieningen in de administratie.
   5. Documentatie en controle van uitgavenJe controleert en documenteert uitgaven aan de hand van bewijsstukken.
5. 5 Opstellen van kasstroomoverzicht Je stelt een kasstroomoverzicht op met beide methoden en stemt af met grootboek en balans.
   5 lessen

   1. Structuur van het overzichtJe ordent de onderdelen van een kasstroomoverzicht volgens vaste structuur.
   2. Directe methode: overzicht van inkomsten en uitgavenJe stelt een overzicht op van inkomsten en uitgaven met de directe methode.
   3. Indirecte methode: start met nettoresultaatJe begint met het nettoresultaat en verwerkt correcties met de indirecte methode.
   4. Correcties voor niet-kaspostenJe past correcties toe voor niet-kasposten zoals afschrijvingen.
   5. Afstemming met grootboek en balansJe stemt het kasstroomoverzicht af met het grootboek en de balans.
6. 6 Liquiditeitsplanning Je maakt liquiditeitsprognoses, herkent piek- en dalperiodes en beoordeelt het effect van beheermaatregelen.
   5 lessen

   1. Prognoses van kasontvangsten en kasuitgavenJe stelt prognoses op voor kasontvangsten en uitgaven.
   2. Bepalen van piek- en dalperiodesJe signaleert periodes met verwachte kasoverschotten of tekorten.
   3. Inzetten van kasreservesJe beoordeelt wanneer en hoe kasreserves ingezet kunnen worden.
   4. Invloed van debiteuren- en crediteurenbeheerJe analyseert het effect van debiteuren- en crediteurenbeheer op liquiditeit.
   5. Relatie met investerings- en financieringsbeslissingenJe koppelt liquiditeitsplanning aan investerings- en financieringsbeslissingen.
7. 7 Analyse van kasstromen Je vergelijkt kasstromen met budgetten, analyseert ratio’s en doet voorstellen voor verbetering.
   5 lessen

   1. Vergelijking met budget en voorgaande periodesJe vergelijkt gerealiseerde kasstromen met budgetten en eerdere periodes.
   2. Identificeren van knelpunten in liquiditeitJe identificeert knelpunten en risico’s in de liquiditeitspositie.
   3. Ratio’s zoals current ratio en quick ratioJe berekent en beoordeelt current ratio en quick ratio.
   4. Analyse van operationele efficiëntieJe analyseert de efficiëntie van operationele kasstromen.
   5. Adviezen voor verbetering van kasstromenJe formuleert verbetervoorstellen voor het kasstroombeheer.
8. 8 Beheer van kortetermijnliquiditeit Je beheert kortetermijnliquiditeit, optimaliseert debiteurenbeheer en treft noodvoorzieningen.
   5 lessen

   1. Gebruik van bankrekeningen en kasmiddelenJe beheert bankrekeningen en kasmiddelen voor dagelijkse betalingen.
   2. Overzicht van kortlopende verplichtingenJe houdt overzicht over kortlopende verplichtingen en plant betalingen.
   3. Tijdige betaling van leveranciersJe zorgt voor tijdige betaling aan leveranciers volgens afspraken.
   4. Optimalisatie van debiteurenbeheerJe optimaliseert debiteurenbeheer om kasstromen te versnellen.
   5. Noodvoorzieningen voor onverwachte uitgavenJe treft voorzieningen voor onverwachte uitgaven.
9. 9 Investerings- en financieringsbeslissingen Je beoordeelt investerings- en financieringsbeslissingen op kasimpact en analyseert scenario’s.
   5 lessen

   1. Beoordelen van investeringsprojecten op kasimpactJe beoordeelt investeringsprojecten op gevolgen voor de kaspositie.
   2. Effect van leningen en aflossingen op kasstroomJe analyseert het effect van leningen en aflossingen op kasstromen.
   3. Dividenduitkeringen en kaspositieJe verwerkt dividenduitkeringen in de kaspositie.
   4. Samenhang met bedrijfsstrategieJe koppelt kasstromen aan de strategie van de organisatie.
   5. Scenario-analyse van financieringsoptiesJe voert scenario-analyses uit voor verschillende financieringsopties.
10. 10 Rapportage en presentatie Je stelt kasstroomrapportages op, licht afwijkingen toe en communiceert met belanghebbenden.
    5 lessen

    1. Opstellen van overzichtelijke kasstroomrapportagesJe maakt overzichtelijke rapportages van kasstromen voor interne en externe gebruikers.
    2. Grafische weergave van kasstromen per categorieJe presenteert kasstromen per categorie in grafieken en tabellen.
    3. Toelichting bij afwijkingen en trendsJe geeft toelichting op afwijkingen en trends in kasstromen.
    4. Communicatie met management en externe partijenJe communiceert kasstroominformatie met management en externe partijen.
    5. Integratie van kasstroomoverzicht in jaarverslagJe verwerkt het kasstroomoverzicht in het jaarverslag.