MHBO Praktijkcursus – Werken met belastingen

Je leert verschillende soorten belastingen herkennen, berekenen en verwerken, en belastingaangiften opstellen en controleren.

1. 1 Inleiding tot belastingen Je maakt kennis met het doel, de werking en de basisprincipes van belastingen.
   5 lessen

   1. Wat zijn belastingen? Definitie en functieJe onderzoekt wat belastingen zijn en welke functies ze vervullen in de samenleving.
   2. Soorten belastingen: directe en indirecte belastingenJe vergelijkt directe en indirecte belastingen en benoemt hun kenmerken.
   3. De rol van belastingen in de economieJe legt uit hoe belastingen de economie beïnvloeden en welke rol ze spelen.
   4. Basisprincipes van belastingrechtJe benoemt de belangrijkste principes van het belastingrecht.
   5. Belastingdiensten en hun functieJe beschrijft welke taken belastingdiensten uitvoeren en hoe ze zijn georganiseerd.
2. 2 Inkomstenbelasting Je verdiept je in de regels en het proces rondom inkomstenbelasting en het indienen van aangiften.
   5 lessen

   1. Wat is inkomstenbelasting en wie is belastingplichtig?Je bepaalt wie inkomstenbelasting moet betalen en wanneer je belastingplichtig bent.
   2. Belastingtarieven en schijvenJe past belastingtarieven en schijven toe op verschillende inkomens.
   3. Aftrekken en belastingvrijstellingenJe berekent aftrekposten en vrijstellingen bij de aangifte.
   4. Het indienen van de inkomstenbelastingaangifteJe voert stap voor stap een inkomstenbelastingaangifte uit.
   5. Veelvoorkomende fouten en hoe deze te vermijdenJe signaleert veelvoorkomende fouten en leert deze te voorkomen bij aangiften.
3. 3 Omzetbelasting (BTW) Je onderzoekt hoe omzetbelasting werkt, voor wie deze geldt en hoe je aangifte doet.
   5 lessen

   1. Wat is omzetbelasting en hoe werkt het?Je beschrijft de werking van omzetbelasting en wie ermee te maken krijgt.
   2. BTW-tarieven en uitzonderingenJe herkent verschillende BTW-tarieven en uitzonderingen.
   3. De rol van ondernemers bij de BTW-aangifteJe benoemt de verantwoordelijkheden van ondernemers bij de BTW-aangifte.
   4. Aftrekken van voorbelasting en vrijstellingenJe past regels toe voor het aftrekken van voorbelasting en vrijstellingen.
   5. Het indienen van BTW-aangiften en deadlinesJe stelt een BTW-aangifte op en houdt rekening met deadlines.
4. 4 Vennootschapsbelasting Je leert de basis van vennootschapsbelasting, de aangifte en de invloed op organisaties.
   5 lessen

   1. Wat is vennootschapsbelasting en wie is belastingplichtig?Je bepaalt wie vennootschapsbelasting betaalt en in welke situaties dit geldt.
   2. Belastingtarieven en berekeningenJe berekent vennootschapsbelasting met de juiste tarieven.
   3. Aftrekbare kosten en fiscale voordelenJe selecteert aftrekbare kosten en fiscale voordelen voor bedrijven.
   4. De aangifte vennootschapsbelastingJe stelt een aangifte vennootschapsbelasting op.
   5. De impact van vennootschapsbelasting op bedrijvenJe analyseert hoe vennootschapsbelasting bedrijven beïnvloedt.
5. 5 Loonbelasting en sociale zekerheid Je behandelt loonbelasting, de rol van werkgevers en werknemers en het berekenen van loon.
   5 lessen

   1. Wat is loonbelasting en wie is verantwoordelijk?Je legt uit wie verantwoordelijk is voor loonbelasting en hoe dit wordt geregeld.
   2. De rol van werkgevers en werknemers in de loonheffingJe beschrijft de taken van werkgevers en werknemers bij loonheffing.
   3. Sociale zekerheidsbijdragen en -regelingenJe geeft een overzicht van sociale zekerheidsbijdragen en regelingen.
   4. Het berekenen van nettoloon en bruto loonJe berekent het verschil tussen brutoloon en nettoloon.
   5. Jaaropgaven en het indienen van belastingaangifteJe verwerkt jaaropgaven en dient belastingaangifte in.
6. 6 Erf- en schenkbelasting Je leert wanneer erf- en schenkbelasting van toepassing zijn en hoe je aangifte doet.
   5 lessen

   1. Wat zijn erf- en schenkbelasting? Definitie en toepassingsgebiedJe omschrijft wanneer erf- en schenkbelasting aan de orde zijn.
   2. Wie betaalt deze belastingen en wanneer?Je bepaalt wie deze belastingen betaalt en in welke situaties.
   3. Vrijstellingen en tarievenJe past vrijstellingen en tarieven toe bij erf- en schenkbelasting.
   4. Het proces van aangifte doenJe voert het proces van aangifte doen uit.
   5. Veelvoorkomende fouten en valkuilenJe herkent veelvoorkomende fouten en valkuilen bij erf- en schenkbelasting.
7. 7 Belastingplanning Je onderzoekt strategieën voor belastingplanning en de juridische en ethische aandachtspunten.
   5 lessen

   1. Wat is belastingplanning en waarom is het belangrijk?Je legt uit waarom belastingplanning relevant is en wat het inhoudt.
   2. Methoden en strategieën voor belastingbesparingJe past verschillende strategieën voor belastingbesparing toe.
   3. Het belang van tijdig en goed adviesJe beoordeelt het belang van tijdig en deskundig advies bij belastingplanning.
   4. Juridische en ethische overwegingen in belastingplanningJe bespreekt juridische en ethische aspecten van belastingplanning.
   5. Voorbeelden van belastingplanning in de praktijkJe analyseert praktijkvoorbeelden van belastingplanning.
8. 8 Belastingrecht en regelgeving Je verdiept je in belastingrecht, regelgeving en procedures bij geschillen.
   5 lessen

   1. Basisprincipes van belastingrecht in NederlandJe benoemt de basisprincipes van belastingrecht in Nederland.
   2. Belangrijke wet- en regelgeving op belastinggebiedJe somt belangrijke belastingwetten en regels op.
   3. De rol van belastingadviseurs en accountantsJe beschrijft de rol van belastingadviseurs en accountants.
   4. Procedures bij geschillen met de belastingdienstJe legt uit hoe je omgaat met geschillen met de belastingdienst.
   5. Wijzigingen in belastingwetgeving en hun impactJe signaleert hoe wijzigingen in belastingwetgeving van invloed zijn.
9. 9 Internationaal belastingrecht Je onderzoekt internationale belastingregels, verdragen en dubbele belasting.
   5 lessen

   1. Wat is internationaal belastingrecht en waarom is het relevant?Je beschrijft het belang van internationaal belastingrecht.
   2. Belastingverdragen en hun invloed op belastingplichtigenJe legt uit hoe belastingverdragen van invloed zijn op belastingplichtigen.
   3. Fiscale residency en dubbele belastingJe bepaalt fiscale residency en behandelt dubbele belasting.
   4. Belastingstrategieën voor internationale bedrijvenJe past belastingstrategieën toe voor internationale situaties.
   5. Veelvoorkomende problemen bij internationale belastingenJe signaleert veelvoorkomende problemen bij internationale belastingzaken.
10. 10 Digitale tools en software voor belastingaangiften Je maakt kennis met digitale hulpmiddelen voor belastingaangiften en hun veilige toepassing.
    5 lessen

    1. Inzicht in digitale belastingsoftware en -toolsJe krijgt inzicht in de mogelijkheden van digitale belastingsoftware en tools.
    2. Voordelen van het gebruik van software voor belastingaangiftenJe benoemt de voordelen van het gebruik van software bij belastingaangiften.
    3. Stap-voor-stap gebruik van belastingsoftwareJe volgt de stappen voor het gebruik van belastingsoftware.
    4. Veiligheid en privacy bij digitale belastingaangiftenJe waarborgt veiligheid en privacy bij digitale belastingaangiften.
    5. De rol van technologie in belastingadministratieJe beschrijft de rol van technologie in belastingadministratie.