HBO Praktijkcursus – Debiteurenbeheer

Je beheert het debiteurenproces, stelt facturen op, beoordeelt kredietrisico’s en communiceert effectief met debiteuren.

1. 1 Basisprincipes debiteurenbeheer Je onderzoekt hoe je het debiteurenproces opzet, beheert en integreert binnen de organisatie.
   10 lessen

   1. Definitie van debiteurenbeheerJe onderzoekt wat debiteurenbeheer inhoudt en welke processen daarbij horen.
   2. Doel en belang voor organisatiesJe bepaalt het belang van debiteurenbeheer voor de financiële positie van organisaties.
   3. Verschil tussen debiteuren- en crediteurenbeheerJe vergelijkt de processen van debiteuren- en crediteurenbeheer.
   4. Inrichting van het debiteurenprocesJe beschrijft hoe je het debiteurenproces inricht binnen een organisatie.
   5. Interne controles binnen debiteurenbeheerJe benoemt en past interne controles toe in het debiteurenbeheer.
   6. Impact op de liquiditeitspositieJe analyseert de invloed van debiteurenbeheer op de liquiditeit.
   7. Integratie met de financiële administratieJe koppelt debiteurenbeheer aan de financiële administratie.
   8. Verschil tussen particuliere en zakelijke debiteurenJe onderscheidt particuliere van zakelijke debiteuren.
   9. Relevante wet- en regelgevingJe past relevante wet- en regelgeving toe in het debiteurenbeheer.
   10. Rollen en verantwoordelijkheden binnen een organisatieJe benoemt rollen en verantwoordelijkheden binnen debiteurenbeheer.
2. 2 Opstellen en beoordelen van verkoopfacturen Je stelt verkoopfacturen op, verwerkt betalingen en controleert op juistheid en volledigheid.
   10 lessen

   1. Verplichtingen volgens de btw-wetgevingJe past btw-verplichtingen toe bij het opstellen van facturen.
   2. Benodigde gegevens op een correcte factuurJe controleert welke gegevens verplicht op een factuur moeten staan.
   3. Automatisering van facturatieprocessenJe beoordeelt hoe facturatieprocessen geautomatiseerd kunnen worden.
   4. Opstellen van creditfacturenJe stelt een creditfactuur op en verwerkt deze administratief.
   5. Verwerken van vooruitbetalingenJe verwerkt vooruitbetalingen in de administratie.
   6. Facturatie in vreemde valutaJe factureert bedragen in vreemde valuta en verwerkt deze correct.
   7. Factuurcontrole en goedkeuringJe voert een factuurcontrole uit en regelt de interne goedkeuring.
   8. Verzendmethoden en bewijslastJe kiest verzendmethoden en bewaart bewijs van verzending.
   9. Tijdigheid van facturerenJe bewaakt de tijdigheid van factureren.
   10. Veelvoorkomende fouten en hoe die te voorkomenJe herkent veelvoorkomende fouten en voorkomt deze bij facturatie.
3. 3 Betalingsvoorwaarden en kredietbeleid Je stelt betalingsvoorwaarden en kredietbeleid op en beoordeelt kredietrisico’s van klanten.
   10 lessen

   1. Standaard betaaltermijnen en uitzonderingenJe benoemt standaard betaaltermijnen en herkent uitzonderingen.
   2. Opstellen van algemene betalingsvoorwaardenJe formuleert algemene betalingsvoorwaarden voor klanten.
   3. Kredietlimieten bepalenJe bepaalt passende kredietlimieten voor klanten.
   4. Kredietwaardigheid van klanten toetsenJe toetst de kredietwaardigheid van nieuwe en bestaande klanten.
   5. Risico-inschatting bij nieuwe klantenJe voert een risico-inschatting uit bij nieuwe klanten.
   6. Opstellen van een kredietbeleidJe stelt een kredietbeleid op voor de organisatie.
   7. Afspraken vastleggen in verkoopcontractenJe legt afspraken vast in verkoopcontracten.
   8. Borgstelling en zekerhedenJe beoordeelt borgstellingen en zekerheden.
   9. Monitoring van krediettermijnenJe monitort krediettermijnen en signaleert overschrijdingen.
   10. Aanpassen van voorwaarden bij risicoklantenJe past voorwaarden aan bij risicovolle klanten.
4. 4 Communicatie met debiteuren Je communiceert professioneel met debiteuren en legt klantcontacten vast.
   10 lessen

   1. Het belang van klantgerichte communicatieJe licht het belang van klantgerichte communicatie toe.
   2. Inrichten van contactmomenten (mail, telefoon, brief)Je richt verschillende contactmomenten in, zoals mail en telefoon.
   3. Standaard sjablonen voor herinneringenJe gebruikt standaard sjablonen voor herinneringen.
   4. Omgaan met bezwaren van debiteurenJe gaat om met bezwaren van debiteuren.
   5. Bewaken van tone of voiceJe bewaakt een passende tone of voice in communicatie.
   6. Escalatie in communicatie bij wanbetalingJe voert een escalatie door bij aanhoudende wanbetaling.
   7. Verslaglegging van klantcontactJe legt klantcontacten gestructureerd vast.
   8. Gebruik van CRM in debiteurenbeheerJe gebruikt CRM-systemen bij het beheren van debiteureninformatie.
   9. Communicatie met interne afdelingenJe stemt communicatie af met interne afdelingen.
   10. Voorkomen van misverstanden door heldere taalJe voorkomt misverstanden door duidelijke taal te hanteren.
5. 5 Herinnerings- en aanmaantrajecten Je voert herinnerings- en aanmaantrajecten uit en beoordeelt vervolgstappen bij wanbetaling.
   10 lessen

   1. Opstellen van een herinneringsschemaJe stelt een herinneringsschema op voor betalingsachterstanden.
   2. Soorten herinneringen (vriendelijk, strikt, juridisch)Je past verschillende soorten herinneringen toe.
   3. Tijdigheid en frequentie van actiesJe bewaakt tijdigheid en frequentie van herinneringsacties.
   4. Automatisering van herinneringenJe automatiseert herinneringen waar mogelijk.
   5. Wettelijke kaders voor incassotrajectenJe past wettelijke kaders toe bij incassotrajecten.
   6. Opvolging van reacties op aanmaningenJe volgt reacties op aanmaningen op en handelt deze af.
   7. Beoordeling van klantafspraken na aanmaningJe beoordeelt klantafspraken na een aanmaning.
   8. Escalatie naar incassobureau of advocaatJe schakelt een incassobureau of advocaat in bij escalatie.
   9. Dossiervorming voor juridische stappenJe vormt een dossier voor juridische stappen.
   10. Effecten van strak versus soepel beleidJe vergelijkt de effecten van strak en soepel beleid.
6. 6 Analyse en rapportage van debiteurenpositie Je analyseert debiteurenposities en stelt managementrapportages op.
   10 lessen

   1. Overzicht van openstaande postenJe maakt een overzicht van openstaande posten.
   2. Verhouding tussen facturatie en betalingJe vergelijkt facturatie en betaling in de administratie.
   3. Debiteurenleeftijdsanalyse (aged balance)Je voert een debiteurenleeftijdsanalyse uit.
   4. Gebruik van ratio’s zoals DSO (Days Sales Outstanding)Je berekent en interpreteert ratio’s zoals DSO.
   5. Monitoring van kredietlimieten en overschrijdingenJe monitort kredietlimieten en signaleert overschrijdingen.
   6. Signaleren van trends en risicoklantenJe signaleert trends en risicoklanten in de debiteurenportefeuille.
   7. Samenstellen van maandelijkse rapportagesJe stelt maandelijkse rapportages samen voor het management.
   8. Dashboards en KPI’s in debiteurenbeheerJe gebruikt dashboards en KPI’s om inzicht te krijgen in debiteurenbeheer.
   9. Integratie met boekhoudsoftwareJe integreert debiteurenbeheer met boekhoudsoftware.
   10. Advisering aan management op basis van analysesJe adviseert het management op basis van analyses.
7. 7 Omgaan met betalingsproblemen Je herkent betalingsproblemen, treft regelingen en volgt interne en externe procedures.
   10 lessen

   1. Herkennen van signalen bij wanbetalingJe herkent signalen die wijzen op wanbetaling.
   2. Gespreid betalen en betalingsregelingenJe treft gespreide betalingsregelingen met klanten.
   3. Juridische gevolgen van wanbetalingJe benoemt juridische gevolgen van wanbetaling.
   4. Samenwerking met incassobureausJe werkt samen met incassobureaus bij problematische vorderingen.
   5. Interne procedures bij structurele betalingsproblemenJe volgt interne procedures bij structurele betalingsproblemen.
   6. Verrekening van openstaande postenJe verrekent openstaande posten waar mogelijk.
   7. Beoordeling van klantrelaties bij betaalproblemenJe beoordeelt klantrelaties bij aanhoudende betaalproblemen.
   8. Verlagen van kredietlimiet of stopzettingJe verlaagt kredietlimieten of stopt leveringen indien nodig.
   9. Dossiervorming voor externe opvolgingJe vormt dossiers voor externe opvolging van vorderingen.
   10. Preventie door vroegtijdige signaleringJe past preventieve maatregelen toe door vroegtijdige signalering.
8. 8 Wet- en regelgeving in debiteurenbeheer Je past relevante wet- en regelgeving toe op het gebied van debiteurenbeheer.
   10 lessen

   1. Burgerlijk Wetboek en incassorechtenJe past het Burgerlijk Wetboek en incassorechten toe in de praktijk.
   2. Verjaringstermijnen van vorderingenJe bepaalt verjaringstermijnen van vorderingen.
   3. Consumentenwet versus handelsrechtJe onderscheidt consumentenwet van handelsrecht.
   4. Privacywetgeving (AVG) in klantcommunicatieJe houdt rekening met privacywetgeving in klantcommunicatie.
   5. Regels rondom aanmaningen en renteJe past regels toe rondom aanmaningen en rente.
   6. Btw-regels bij oninbare vorderingenJe verwerkt btw bij oninbare vorderingen volgens de regels.
   7. Juridische stappen bij geschillenJe benoemt juridische stappen bij geschillen.
   8. Betekenis van vonnissen en executieJe legt uit wat vonnissen en executie betekenen.
   9. Invloed van faillissementsproceduresJe analyseert de invloed van faillissementsprocedures.
   10. Europese richtlijnen bij grensoverschrijdende vorderingenJe past Europese richtlijnen toe bij grensoverschrijdende vorderingen.
9. 9 Afboeking en afhandeling van oninbare vorderingen Je handelt oninbare vorderingen af en verwerkt deze correct in de administratie.
   10 lessen

   1. Procedure voor het aanmerken als oninbaarJe volgt de procedure voor het aanmerken van een vordering als oninbaar.
   2. Interne besluitvorming over afboekingJe neemt deel aan de interne besluitvorming over afboeking.
   3. Verschil tussen commerciële en fiscale afboekingJe onderscheidt commerciële van fiscale afboeking.
   4. Correcte verwerking in de administratieJe verwerkt afgeboekte vorderingen correct in de administratie.
   5. Herrekening van btw bij oninbaarheidJe herrekent btw bij oninbare vorderingen.
   6. Rapportage van afgeboekte postenJe rapporteert afgeboekte posten aan de juiste personen.
   7. Heractivering bij latere betalingJe heractiveert posten bij latere betaling.
   8. Verantwoording richting directie en accountantJe verantwoordt afgeboekte posten richting directie en accountant.
   9. Impact op de winst- en verliesrekeningJe analyseert de impact van afboekingen op de winst- en verliesrekening.
   10. Preventieve maatregelen tegen herhalingJe neemt preventieve maatregelen om herhaling te voorkomen.
10. 10 Automatisering en digitalisering Je past automatisering en digitalisering toe in het debiteurenproces.
    10 lessen

    1. Inzet van debiteurenbeheer softwareJe zet debiteurenbeheer software in voor efficiënter beheer.
    2. Integratie met boekhoud- en ERP-systemenJe integreert debiteurenbeheer met boekhoud- en ERP-systemen.
    3. Automatische betalingsherinneringenJe gebruikt automatische betalingsherinneringen.
    4. Dashboards voor realtime inzichtJe werkt met dashboards voor realtime inzicht in debiteurenbeheer.
    5. Data-analyse en voorspellende modellenJe voert data-analyses uit en gebruikt voorspellende modellen.
    6. Digitale klantportalen en selfserviceJe gebruikt digitale klantportalen en selfservice-opties.
    7. Veiligheid van digitale klantgegevensJe borgt de veiligheid van digitale klantgegevens.
    8. Workflowbeheer in het debiteurenprocesJe beheert workflows digitaal in het debiteurenproces.
    9. Digitalisering van communicatie en archiveringJe digitaliseert communicatie en archivering van documenten.
    10. Efficiëntieverbetering door automatiseringJe verhoogt de efficiëntie door automatisering van processen.