MHBO Financiën en Exportfinanciering (1 jaar)

Je leert financiële processen te analyseren, rapportages op te stellen en kosten en investeringen te beoordelen binnen organisaties.

1. 1 Inleiding tot financiën Je verkent de basis van financiën, de rol binnen organisaties en de functies van de financiële sector.
   5 lessen

   1. Definitie en belang van financiën in organisatiesJe onderzoekt hoe financiën organisaties beïnvloeden en welke rol ze spelen.
   2. Verschillende financiële disciplinesJe maakt kennis met verschillende vakgebieden binnen de financiële sector.
   3. De rol van financiën binnen een bedrijfJe analyseert hoe financiële processen bijdragen aan het functioneren van bedrijven.
   4. Basisbegrippen in de financiële wereldJe leert de belangrijkste termen en concepten uit de financiële wereld herkennen.
   5. Overzicht van de financiële sector en zijn functiesJe krijgt inzicht in de structuur van de financiële sector en de verschillende functies.
2. 2 Boekhouding en financiële verslaggeving Je verdiept je in boekhouding, het opstellen van jaarrekeningen en het belang van rapportages.
   5 lessen

   1. Basisprincipes van boekhoudenJe past de basisprincipes van boekhouden toe in eenvoudige situaties.
   2. Het opstellen van een balans en winst-en-verliesrekeningJe stelt een balans en een winst-en-verliesrekening op aan de hand van gegevens.
   3. Het belang van financiële rapportage voor stakeholdersJe onderzoekt waarom financiële rapportages relevant zijn voor verschillende belanghebbenden.
   4. Verschillende soorten boekhoudingJe vergelijkt diverse vormen van boekhouding en hun toepassingen.
   5. Jaarrekening en de jaarverslagleggingJe leert hoe je een jaarrekening en een jaarverslag samenstelt.
3. 3 Budgetteren Je oefent met het maken en beheren van budgetten en het bewaken van financiële flexibiliteit.
   5 lessen

   1. Wat is een budget en waarom is het belangrijk?Je onderzoekt de functie van budgetten binnen organisaties.
   2. Het opstellen van een bedrijfsbudgetJe stelt een bedrijfsbudget op aan de hand van praktische voorbeelden.
   3. Verschillende soorten budgettenJe maakt onderscheid tussen verschillende soorten budgetten.
   4. Budgetbewaking en -beheerJe houdt toezicht op budgetten en stuurt bij waar nodig.
   5. Het belang van flexibiliteit binnen budgettenJe beoordeelt hoe je flexibel kunt omgaan met veranderingen in budgetten.
4. 4 Kostenbeheersing Je leert kosten te identificeren, te classificeren en methoden toe te passen voor kostenbeheersing.
   5 lessen

   1. Het identificeren en classificeren van kostenJe brengt kosten in kaart en deelt ze in naar type.
   2. Verschil tussen vaste en variabele kostenJe maakt onderscheid tussen vaste en variabele kosten in een organisatie.
   3. Kostenallocatie en -toerekeningJe past technieken toe om kosten toe te rekenen aan producten of diensten.
   4. Methoden voor kostenbeheersingJe onderzoekt verschillende methoden om kosten te beheersen.
   5. Evalueren van kostenbesparingen en efficiëntieJe evalueert besparingen en de efficiëntie van kostenmaatregelen.
5. 5 Financiële analyse Je voert financiële analyses uit en stelt rapportages op voor bedrijfsbeslissingen.
   5 lessen

   1. Het uitvoeren van financiële ratioanalysesJe berekent en interpreteert financiële ratio’s.
   2. Het interpreteren van financiële gegevensJe leest en beoordeelt financiële gegevens voor managementinformatie.
   3. Vergelijkende analyses met concurrentenJe vergelijkt financiële prestaties met die van concurrenten.
   4. Trendanalyses en prognosesJe analyseert trends en maakt prognoses op basis van cijfers.
   5. Het opstellen van financiële rapportages voor besluitvormingJe stelt rapportages samen die gebruikt worden bij besluitvorming.
6. 6 Investeringen en vermogensbeheer Je onderzoekt investeringskeuzes, vermogensbeheer en het belang van spreiding van investeringen.
   5 lessen

   1. Wat zijn investeringen en waarom zijn ze belangrijk?Je bekijkt hoe investeringen bijdragen aan de groei van organisaties.
   2. Basisprincipes van vermogensbeheerJe past basisprincipes van vermogensbeheer toe op eenvoudige situaties.
   3. Risicoanalyse bij investeringsbeslissingenJe voert risicoanalyses uit bij het nemen van investeringsbeslissingen.
   4. Methoden voor het evalueren van investeringsprojectenJe past evaluatiemethoden toe op investeringsprojecten.
   5. Het belang van diversificatie in investeringenJe beoordeelt het effect van spreiding binnen een beleggingsportefeuille.
7. 7 Kasstroombeheer Je beheert kasstromen, stelt overzichten op en leert omgaan met liquiditeitsproblemen.
   5 lessen

   1. Het belang van kasstroom voor de financiële gezondheid van een organisatieJe onderzoekt waarom kasstroombeheer belangrijk is voor organisaties.
   2. Het opstellen van een kasstroomoverzichtJe stelt een kasstroomoverzicht op aan de hand van praktijkgegevens.
   3. Technieken voor effectief kasstroombeheerJe past technieken toe om kasstromen effectief te beheren.
   4. Het omgaan met liquiditeitsproblemenJe bedenkt oplossingen voor situaties met liquiditeitsproblemen.
   5. Vooruitzichten en planning van kasstromenJe maakt kasstroomprognoses en plant toekomstige kasstromen.
8. 8 Financiële wet- en regelgeving Je verdiept je in relevante financiële wetgeving, compliance en de rol van audits.
   5 lessen

   1. Overzicht van relevante financiële wetgeving en normenJe krijgt een overzicht van belangrijke financiële wetten en normen.
   2. Het belang van compliance en ethiek in financiënJe bespreekt het belang van naleving en ethisch handelen in financiële processen.
   3. Belastingwetgeving en -verplichtingenJe onderzoekt de basis van belastingverplichtingen voor organisaties.
   4. Rol van externe accountants en auditsJe bekijkt de rol van externe accountants en het belang van audits.
   5. Consequenties van financiële mismanagementJe analyseert de gevolgen van verkeerd financieel beheer.
9. 9 Digitale financiën Je past digitale tools toe, leert over online betalingen en analyseert fintech-trends.
   5 lessen

   1. Het gebruik van financiële software en toolsJe werkt met financiële software en digitale hulpmiddelen.
   2. Digitale betalingen en online bankierenJe voert digitale betalingen uit en gebruikt online bankieren.
   3. Beveiliging van financiële gegevensJe neemt maatregelen om financiële gegevens te beveiligen.
   4. Het belang van data-analyse in financiënJe gebruikt data-analyse om financiële informatie te beoordelen.
   5. Trends in fintech en hun impact op de financiële sectorJe onderzoekt ontwikkelingen in fintech en hun invloed op de sector.
10. 10 Evaluatie en rapportage van financiën Je evalueert financiële prestaties en stelt rapportages op voor verschillende belanghebbenden.
    5 lessen

    1. Het belang van prestatiemanagement in financiënJe onderzoekt hoe financiële prestaties gemeten en beoordeeld worden.
    2. Het opstellen van financiële rapporten voor interne en externe stakeholdersJe stelt financiële rapporten op voor intern en extern gebruik.
    3. Methoden voor het verzamelen van feedback over financiële processenJe verzamelt feedback over financiële processen binnen een organisatie.
    4. Evalueren van de effectiviteit van financiële strategieënJe beoordeelt de effectiviteit van financiële strategieën.
    5. Het belang van transparantie in financiële rapportageJe waarborgt transparantie in de financiële verslaggeving.

Je onderzoekt financieringsvormen, risico’s en processen rond export en past methoden toe om internationale betalingen te beheersen.

1. 1 Basisprincipes van exportfinanciering Je onderzoekt hoe exportfinanciering werkt en welke partijen, doelen en uitdagingen een rol spelen.
   5 lessen

   1. Definitie en doel van exportfinancieringJe beschrijft het doel van financiering bij internationale handel.
   2. Verschil tussen binnenlandse en internationale financieringJe vergelijkt financiering van export met binnenlandse transacties.
   3. Belang van liquiditeit bij exportJe beoordeelt het belang van voldoende liquiditeit bij export.
   4. Rol van banken en financiële instellingenJe onderzoekt de rol van banken en andere financiële partijen.
   5. Typische uitdagingen bij exportbetalingenJe signaleert uitdagingen rond betalingen bij export.
2. 2 Betalingsvoorwaarden en -methoden Je vergelijkt betalingsvormen, voorwaarden en zekerheden voor internationale transacties.
   5 lessen

   1. Open account, vooruitbetaling en consignatieJe onderzoekt verschillende vormen van betaling bij export.
   2. Documentair krediet (Letter of Credit)Je analyseert hoe documentair krediet werkt in de praktijk.
   3. Documentaire incasso’sJe beschrijft het proces van documentaire incasso’s.
   4. Bankgaranties en zekerhedenJe beoordeelt het nut van bankgaranties en zekerheden.
   5. Voor- en nadelen van elke betalingsvormJe vergelijkt de voor- en nadelen van de verschillende betalingsvormen.
3. 3 Risicobeheer bij exportfinanciering Je brengt risico’s bij exportfinanciering in kaart en past beheersmaatregelen toe.
   5 lessen

   1. Politieke risico’s in afzetlandenJe herkent politieke risico’s in exportlanden.
   2. Commerciële risico’s (niet-betaling, wanprestatie)Je analyseert commerciële risico’s zoals niet-betaling.
   3. Valutarisico’s en koersschommelingenJe onderzoekt de invloed van valutarisico’s.
   4. Risicoanalyse makenJe maakt een risicoanalyse voor exportfinanciering.
   5. Beperkingsstrategieën voor exportfinancieringsrisico’sJe past strategieën toe om risico’s te beperken.
4. 4 Valuta en wisselkoersbeheer Je onderzoekt het effect van wisselkoersen en past technieken toe om valutaschommelingen te beheersen.
   5 lessen

   1. Belang van wisselkoers in exportprijsJe bepaalt hoe wisselkoersen de exportprijs beïnvloeden.
   2. Spot- en termijncontractenJe vergelijkt spot- en termijncontracten voor valuta.
   3. Valutatermijntransacties en -optiesJe past valutatermijntransacties en opties toe.
   4. Invloed van valutavolatiliteit op winstJe analyseert de impact van valutavolatiliteit op winst.
   5. Hedging-strategieën toepassenJe oefent met hedging-strategieën om valutarisico’s te beperken.
5. 5 Exportkrediet en voorfinanciering Je onderzoekt financieringsmogelijkheden voor export en beoordeelt voorwaarden en kosten.
   5 lessen

   1. Kortlopende exportkredietenJe beschrijft het gebruik van kortlopende exportkredieten.
   2. Langlopende exportleningenJe onderzoekt langlopende leningen voor export.
   3. Kredietlijnen voor exporteursJe analyseert kredietlijnen voor exporteurs.
   4. Pre-export financiering voor productie en transportJe beoordeelt pre-export financiering voor productie en transport.
   5. Rentetarieven en terugbetalingsvoorwaardenJe vergelijkt rentetarieven en terugbetalingsvoorwaarden.
6. 6 Overheids- en subsidiesystemen Je onderzoekt overheidsregelingen, subsidies en verzekeringen die export ondersteunen.
   5 lessen

   1. Exportkredietverzekeringen (Atradius DSB, etc.)Je onderzoekt exportkredietverzekeringen en hun toepassing.
   2. Subsidies voor internationale expansieJe analyseert subsidies voor internationale expansie.
   3. Garanties van overheidsinstantiesJe bekijkt garanties van overheidsinstanties.
   4. EU-programma’s voor exportondersteuningJe onderzoekt EU-programma’s voor exportondersteuning.
   5. Toegang tot internationale ontwikkelingsbankenJe beoordeelt de rol van internationale ontwikkelingsbanken.
7. 7 Documentatie en contractbeheer Je leert welke documenten nodig zijn bij export en hoe je contracten en voorwaarden beheert.
   5 lessen

   1. Belang van correcte exportdocumentatieJe verklaart het belang van correcte exportdocumentatie.
   2. Handelsfacturen, paklijsten en certificatenJe herkent handelsfacturen, paklijsten en certificaten.
   3. Douanedocumenten en vergunningenJe onderzoekt douanedocumenten en vergunningen.
   4. Contractvoorwaarden en IncotermsJe past contractvoorwaarden en Incoterms toe.
   5. Controleren van documentconsistentieJe controleert documenten op consistentie.
8. 8 Cashflowbeheer bij export Je plant en beheert cashflow bij export en past technieken toe om liquiditeit te waarborgen.
   5 lessen

   1. Plannen van ontvangsten en betalingenJe plant ontvangsten en betalingen bij export.
   2. Voorkomen van liquiditeitstekortenJe onderzoekt hoe je liquiditeitstekorten voorkomt.
   3. Factoring en exportfactoringJe past factoring en exportfactoring toe.
   4. Betalingsgedrag van buitenlandse klanten monitorenJe monitort het betalingsgedrag van buitenlandse klanten.
   5. Optimaliseren van debiteurenbeheerJe verbetert het debiteurenbeheer bij export.
9. 9 Verzekeringen voor exportfinanciering Je onderzoekt verzekeringsproducten die financiële risico’s bij export afdekken.
   5 lessen

   1. Commerciële kredietverzekeringJe analyseert commerciële kredietverzekeringen.
   2. Politieke risicoverzekeringJe onderzoekt politieke risicoverzekeringen.
   3. Transport- en goederenschadeverzekeringJe bekijkt transport- en goederenschadeverzekeringen.
   4. Combinatie van verzekeringsproductenJe combineert verzekeringsproducten voor export.
   5. Claims indienen en schadeafhandelingJe oefent met het indienen van claims en schadeafhandeling.
10. 10 Evaluatie en optimalisatie van exportfinanciering Je evalueert de kosten en resultaten van exportfinanciering en formuleert verbeteringen.
    5 lessen

    1. Analyseren van financieringskostenJe analyseert de kosten van verschillende financieringsvormen.
    2. Meten van rendement op exportactiviteitenJe meet het rendement op exportactiviteiten.
    3. Benchmarken met branchegemiddeldenJe vergelijkt eigen prestaties met branchegemiddelden.
    4. Verbeterpunten voor betalings- en kredietprocessenJe signaleert verbeterpunten voor betalings- en kredietprocessen.
    5. Langetermijnstrategie voor gezonde exportfinancieringJe ontwikkelt een strategie voor duurzame exportfinanciering.

Je past bedrijfseconomische kennis toe op financiële vraagstukken, analyseert resultaten en beoordeelt bedrijfsprocessen.

1. 1 Inleiding tot bedrijfseconomie Je onderzoekt de basis van bedrijfseconomie en de invloed van economische systemen op organisaties.
   5 lessen

   1. Definitie en belang van bedrijfseconomieJe verkent wat bedrijfseconomie inhoudt en waar het zich op richt.
   2. De rol van bedrijfseconomie binnen organisatiesJe bekijkt hoe bedrijfseconomie organisaties ondersteunt bij het nemen van beslissingen.
   3. Basisconcepten van vraag en aanbodJe analyseert hoe vraag en aanbod werken in een economische context.
   4. Verschil tussen micro- en macro-economieJe vergelijkt micro-economie met macro-economie en herkent de verschillen.
   5. Het economisch systeem en de invloed op bedrijvenJe onderzoekt hoe het economisch systeem bedrijven beïnvloedt.
2. 2 Boekhouden en financiële verslaggeving Je leert financiële gegevens vastleggen, rapporteren en interpreteren met behulp van boekhoudsystemen.
   5 lessen

   1. Basisprincipes van boekhouden en boekhoudsystemenJe leert hoe je financiële transacties vastlegt volgens boekhoudprincipes.
   2. Het opstellen van financiële overzichtenJe stelt financiële overzichten op, zoals een balans en winst-en-verliesrekening.
   3. Het belang van het kasstroomoverzichtJe beoordeelt de betekenis van kasstromen voor de organisatie.
   4. De rol van boekhoudsoftware in de financiële administratieJe onderzoekt hoe boekhoudsoftware de administratie ondersteunt.
   5. Het interpreteren van financiële rapportagesJe interpreteert financiële rapportages en trekt conclusies uit de cijfers.
3. 3 Kosten- en resultatenanalyse Je analyseert kosten, voert kostprijsberekeningen uit en rapporteert over resultaten en afwijkingen.
   5 lessen

   1. Het begrip kosten en de verschillende soorten kostenJe onderscheidt verschillende kostensoorten en hun betekenis voor de organisatie.
   2. Kostprijsberekening en break-evenanalyseJe voert een kostprijsberekening en break-evenanalyse uit.
   3. Het analyseren van kostengedrag en kostentrendsJe analyseert hoe kosten zich ontwikkelen en welke trends zichtbaar zijn.
   4. Het belang van kostencalculatie voor besluitvormingJe gebruikt kostencalculaties voor het nemen van zakelijke beslissingen.
   5. Rapporteren van resultaten en afwijkingenJe rapporteert resultaten en signaleert afwijkingen in de cijfers.
4. 4 Financieel beheer Je beheert financiële middelen, stelt prognoses op en beoordeelt investeringsbeslissingen.
   5 lessen

   1. Het belang van liquiditeitsmanagementJe onderzoekt hoe je liquiditeit bewaakt en beheert.
   2. Het opstellen van financiële prognoses en begrotingenJe stelt financiële prognoses en begrotingen op voor de organisatie.
   3. Het beheren van werkkapitaalJe beheert het werkkapitaal en bewaakt de financiële balans.
   4. Investeringsanalyse en -beslissingenJe beoordeelt investeringsmogelijkheden en maakt keuzes op basis van analyse.
   5. Het omgaan met financiële risico'sJe herkent financiële risico’s en onderzoekt hoe je hiermee omgaat.
5. 5 Marketing en verkoop Je onderzoekt marketingprincipes, stelt plannen op en meet de effectiviteit van verkoopactiviteiten.
   5 lessen

   1. Basisprincipes van marketing en de marketingmixJe verkent de marketingmix en de basis van marketing binnen een organisatie.
   2. Het identificeren van doelgroepen en marktonderzoekJe identificeert doelgroepen en voert marktonderzoek uit.
   3. Het opstellen van een marketingplanJe stelt een concreet marketingplan op voor een product of dienst.
   4. Verkoopstrategieën en klantenbindingJe onderzoekt verkoopstrategieën en manieren om klanten te binden.
   5. Het meten van marketingeffectiviteit en ROIJe meet de resultaten van marketingactiviteiten en berekent het rendement.
6. 6 Organisatie en management Je analyseert organisatiestructuren, managementprincipes en processen binnen bedrijven.
   5 lessen

   1. Structuur en organisatie van een bedrijfJe onderzoekt hoe een bedrijf is georganiseerd en welke structuren er zijn.
   2. Basisprincipes van management en leiderschapJe bekijkt de basis van management en verschillende leiderschapsstijlen.
   3. Het belang van teamwerk en communicatieJe analyseert het belang van samenwerking en heldere communicatie.
   4. Besluitvormingsprocessen in organisatiesJe onderzoekt hoe besluiten binnen organisaties tot stand komen.
   5. Evaluatie en verbetering van bedrijfsprocessenJe evalueert processen en kijkt hoe deze verbeterd kunnen worden.
7. 7 Economische omgeving Je onderzoekt externe economische invloeden en trends die van invloed zijn op bedrijven.
   5 lessen

   1. De invloed van economische factoren op bedrijvenJe analyseert hoe economische factoren bedrijven beïnvloeden.
   2. De rol van de overheid in de economieJe onderzoekt de rol van de overheid in het economisch verkeer.
   3. Globalisering en internationale handelJe bekijkt de gevolgen van globalisering en internationale handel.
   4. Concurrentieanalyse en marktdynamiekJe voert een concurrentieanalyse uit en onderzoekt marktdynamiek.
   5. Sociaal-economische trends en hun impactJe herkent sociaal-economische trends en beoordeelt hun impact.
8. 8 Bedrijfsstrategieën Je ontwikkelt bedrijfsdoelstellingen, voert strategische analyses uit en evalueert strategieën.
   5 lessen

   1. Het formuleren van bedrijfsdoelstellingenJe formuleert concrete doelstellingen voor een organisatie.
   2. SWOT-analyse en strategische planningJe voert een SWOT-analyse uit en maakt een strategisch plan.
   3. Concurrentiestrategieën en marktpositioneringJe onderzoekt concurrentiestrategieën en marktpositionering.
   4. Innovatie en ontwikkeling van nieuwe productenJe analyseert hoe innovatie en productontwikkeling plaatsvinden.
   5. Evalueren en bijstellen van strategieënJe beoordeelt of strategieën moeten worden aangepast.
9. 9 Risicomanagement Je identificeert en beheert risico’s binnen organisaties, inclusief juridische en ethische aspecten.
   5 lessen

   1. Identificeren van risico's binnen een organisatieJe brengt risico’s binnen een organisatie in kaart.
   2. Methoden voor risicobeheer en -beperkingJe past methoden toe om risico’s te beheersen en te beperken.
   3. Het belang van een crisismanagementplanJe onderzoekt het belang van een crisismanagementplan.
   4. Juridische en ethische risico's in de bedrijfsvoeringJe analyseert juridische en ethische risico’s in bedrijfsvoering.
   5. Evaluatie van risicomanagementprocessenJe evalueert risicomanagementprocessen en stelt verbeteringen voor.
10. 10 Duurzaamheid en maatschappelijke verantwoordelijkheid Je onderzoekt duurzame bedrijfsvoering, MVO en rapporteert over maatschappelijke prestaties.
    5 lessen

    1. Het begrip duurzame ontwikkeling en bedrijfsvoeringJe onderzoekt wat duurzame ontwikkeling betekent voor bedrijven.
    2. De rol van MVO (maatschappelijk verantwoord ondernemen)Je bekijkt hoe maatschappelijk verantwoord ondernemen wordt toegepast.
    3. Milieu-impact van bedrijfsactiviteitenJe analyseert de milieu-impact van bedrijfsactiviteiten.
    4. Ethische overwegingen in bedrijfseconomieJe onderzoekt ethische vraagstukken binnen bedrijfseconomie.
    5. Rapporteren over duurzaamheidsprestatiesJe leert hoe je duurzaamheidsresultaten rapporteert.

Je stelt een liquiditeits- en kasstroomoverzicht op, analyseert kasstromen en rapporteert deze helder binnen een organisatie.

1. 1 Basisbegrippen liquiditeit en kasstroom Je maakt kennis met kernbegrippen rond liquiditeit en kasstromen en legt verbanden met andere financiële overzichten.
   5 lessen

   1. Definitie van liquiditeitJe omschrijft wat liquiditeit betekent in een financiële context.
   2. Verschil tussen kasstroom en winstJe vergelijkt kasstromen met winst en benoemt de verschillen in registratie.
   3. Belang van liquiditeitsbeheer voor een organisatieJe onderzoekt waarom goed liquiditeitsbeheer belangrijk is voor continuïteit.
   4. Kortetermijn- versus langetermijnliquiditeitJe onderscheidt kortetermijn- en langetermijnliquiditeit en past deze toe.
   5. Relatie met balans en resultatenrekeningJe legt uit hoe liquiditeit samenhangt met balans en resultatenrekening.
2. 2 Kasstroomcategorieën Je verdeelt kasstromen in operationele, investerings- en financieringscategorieën en past methoden toe.
   5 lessen

   1. Operationele kasstromenJe specificeert welke kasstromen onder operationeel vallen en herkent voorbeelden.
   2. InvesteringskasstromenJe benoemt investeringskasstromen en herkent relevante posten.
   3. FinancieringskasstromenJe categoriseert financieringskasstromen en licht deze toe met voorbeelden.
   4. Indirecte versus directe methodeJe vergelijkt de directe en indirecte methode voor kasstroomoverzichten.
   5. Voorbeelden van posten in elke categorieJe koppelt posten aan de juiste kasstroomcategorie aan de hand van voorbeelden.
3. 3 Inkomsten en ontvangsten registreren Je registreert inkomsten en ontvangsten nauwkeurig en legt het verschil uit tussen ontvangst en facturatie.
   5 lessen

   1. Kasontvangsten uit verkoopJe verwerkt kasontvangsten uit verkoop in de administratie.
   2. Ontvangsten van debiteurenJe boekt ontvangsten van debiteuren en houdt bij wanneer deze binnenkomen.
   3. Rente-inkomsten en andere financiële opbrengstenJe registreert rente-inkomsten en overige financiële opbrengsten.
   4. Tijdstip van ontvangst versus facturatieJe analyseert het verschil tussen ontvangst en facturatiemoment.
   5. Documentatie van kasontvangstenJe documenteert kasontvangsten volgens de geldende procedures.
4. 4 Uitgaven en betalingen registreren Je verwerkt uitgaven en betalingen, inclusief personeelskosten en afschrijvingen, en controleert de documentatie.
   5 lessen

   1. Kasuitgaven voor operationele kostenJe boekt kasuitgaven voor operationele kosten correct in.
   2. Betalingen aan leveranciers (crediteuren)Je verwerkt betalingen aan leveranciers in de administratie.
   3. PersoneelsbetalingenJe legt personeelsbetalingen vast en controleert deze op juistheid.
   4. Afschrijvingen en voorzieningen verwerkenJe verwerkt afschrijvingen en voorzieningen in de kasstroomadministratie.
   5. Documentatie en controle van uitgavenJe controleert en documenteert uitgaven aan de hand van bewijsstukken.
5. 5 Opstellen van kasstroomoverzicht Je stelt een kasstroomoverzicht op en stemt deze af met het grootboek en de balans.
   5 lessen

   1. Structuur van het overzichtJe brengt structuur aan in het kasstroomoverzicht en ordent de gegevens.
   2. Directe methode: overzicht van inkomsten en uitgavenJe stelt een overzicht op volgens de directe methode met inkomsten en uitgaven.
   3. Indirecte methode: start met nettoresultaatJe past de indirecte methode toe door te starten met het nettoresultaat.
   4. Correcties voor niet-kaspostenJe voert correcties uit voor posten zonder kasbeweging.
   5. Afstemming met grootboek en balansJe stemt het kasstroomoverzicht af met het grootboek en de balans.
6. 6 Liquiditeitsplanning Je maakt liquiditeitsprognoses, herkent pieken en dalen en koppelt deze aan kasreserves en beheer.
   5 lessen

   1. Prognoses van kasontvangsten en kasuitgavenJe maakt prognoses van kasontvangsten en kasuitgaven voor komende perioden.
   2. Bepalen van piek- en dalperiodesJe identificeert piek- en dalperiodes in de liquiditeit.
   3. Inzetten van kasreservesJe bepaalt wanneer en hoe kasreserves kunnen worden ingezet.
   4. Invloed van debiteuren- en crediteurenbeheerJe analyseert het effect van debiteuren- en crediteurenbeheer op liquiditeit.
   5. Relatie met investerings- en financieringsbeslissingenJe legt de relatie uit tussen liquiditeitsplanning en investerings- en financieringsbeslissingen.
7. 7 Analyse van kasstromen Je vergelijkt kasstromen met budgetten, signaleert knelpunten en geeft verbeteradviezen.
   5 lessen

   1. Vergelijking met budget en voorgaande periodesJe vergelijkt gerealiseerde kasstromen met budget en eerdere periodes.
   2. Identificeren van knelpunten in liquiditeitJe signaleert knelpunten en risico’s in de liquiditeitspositie.
   3. Ratio’s zoals current ratio en quick ratioJe past ratio’s toe, zoals current ratio en quick ratio, om de liquiditeit te beoordelen.
   4. Analyse van operationele efficiëntieJe analyseert de efficiëntie van operationele kasstromen.
   5. Adviezen voor verbetering van kasstromenJe formuleert adviezen ter verbetering van de kasstromen.
8. 8 Beheer van kortetermijnliquiditeit Je beheert kortetermijnliquiditeit door kasmiddelen, verplichtingen en debiteuren efficiënt te organiseren.
   5 lessen

   1. Gebruik van bankrekeningen en kasmiddelenJe beheert bankrekeningen en kasmiddelen voor dagelijkse betalingen.
   2. Overzicht van kortlopende verplichtingenJe brengt kortlopende verplichtingen in kaart en bewaakt de betalingstermijnen.
   3. Tijdige betaling van leveranciersJe zorgt voor tijdige betalingen aan leveranciers.
   4. Optimalisatie van debiteurenbeheerJe optimaliseert het debiteurenbeheer om liquiditeit te verbeteren.
   5. Noodvoorzieningen voor onverwachte uitgavenJe treft maatregelen voor onverwachte uitgaven met noodvoorzieningen.
9. 9 Investerings- en financieringsbeslissingen Je beoordeelt investerings- en financieringsbeslissingen op kasimpact en analyseert scenario’s.
   5 lessen

   1. Beoordelen van investeringsprojecten op kasimpactJe beoordeelt investeringsprojecten op hun effect op de kasstromen.
   2. Effect van leningen en aflossingen op kasstroomJe analyseert het effect van leningen en aflossingen op de kaspositie.
   3. Dividenduitkeringen en kaspositieJe verwerkt dividenduitkeringen in de kasstroomadministratie.
   4. Samenhang met bedrijfsstrategieJe relateert kasstromen aan de gekozen bedrijfsstrategie.
   5. Scenario-analyse van financieringsoptiesJe voert scenario-analyses uit voor verschillende financieringsopties.
10. 10 Rapportage en presentatie Je stelt kasstroomrapportages op, licht afwijkingen toe en presenteert deze aan management en externe partijen.
    5 lessen

    1. Opstellen van overzichtelijke kasstroomrapportagesJe maakt overzichtelijke rapportages van kasstromen.
    2. Grafische weergave van kasstromen per categorieJe verwerkt kasstromen grafisch per categorie in rapportages.
    3. Toelichting bij afwijkingen en trendsJe geeft een toelichting op afwijkingen en trends in kasstromen.
    4. Communicatie met management en externe partijenJe communiceert kasstroominformatie met management en externe belanghebbenden.
    5. Integratie van kasstroomoverzicht in jaarverslagJe integreert het kasstroomoverzicht in het jaarverslag.