MHBO Praktijkcursus – Debiteurenbeheer

Je beheert het debiteurenproces, beoordeelt kredietrisico’s en communiceert met klanten over betalingen en achterstanden.

1. 1 Basisprincipes van debiteurenbeheer Je onderzoekt de rol van debiteurenbeheer binnen de financiële administratie en de invloed op liquiditeit.
   5 lessen

   1. Definitie en belang van debiteurenbeheerJe beschrijft wat debiteurenbeheer inhoudt en waarom het van belang is voor een organisatie.
   2. Verschil tussen debiteuren en crediteurenJe vergelijkt de kenmerken van debiteuren en crediteuren in het administratieve proces.
   3. Het debiteurenproces in de financiële administratieJe volgt het debiteurenproces van facturatie tot betaling binnen de administratie.
   4. Relatie tussen liquiditeit en debiteurenbeheerJe legt uit hoe debiteurenbeheer de liquiditeit van een organisatie beïnvloedt.
   5. Invloed van betaaltermijnen op de cashflowJe onderzoekt hoe betaaltermijnen effect hebben op de cashflow.
2. 2 Opstellen van klantendossiers Je verzamelt en registreert klantgegevens, betaalafspraken en kredietlimieten volgens richtlijnen.
   5 lessen

   1. Verzamelen van bedrijfs- en contactgegevensJe verzamelt relevante bedrijfs- en contactgegevens van klanten.
   2. Vastleggen van betaalafsprakenJe legt gemaakte betaalafspraken vast in het klantdossier.
   3. Documenteren van kredietlimietenJe documenteert de vastgestelde kredietlimieten per klant.
   4. Registreren van eerdere betaalgedragingenJe registreert eerdere betaalgedragingen van klanten in het dossier.
   5. Veilig opslaan van klantgegevens (AVG)Je slaat klantgegevens veilig op volgens de AVG-regels.
3. 3 Facturatieprocessen Je stelt facturen op, plant facturatie en verwerkt correcties via digitale of papieren kanalen.
   5 lessen

   1. Vereiste gegevens op een factuurJe controleert welke gegevens verplicht zijn op een factuur.
   2. Facturatieplanning opstellenJe maakt een planning voor het versturen van facturen.
   3. Digitale versus papieren facturenJe vergelijkt digitale en papieren facturen en kiest het juiste kanaal.
   4. Correcties en creditfacturen opstellenJe verwerkt correcties en stelt creditfacturen op indien nodig.
   5. Facturen verzenden via verschillende kanalenJe verzendt facturen via verschillende kanalen naar de klant.
4. 4 Betalingstermijnen en voorwaarden Je past betalingstermijnen en voorwaarden toe en bespreekt de gevolgen van te late betalingen.
   5 lessen

   1. Wettelijke betalingstermijnen in Nederland en internationaalJe benoemt wettelijke betalingstermijnen in Nederland en internationaal.
   2. Afstemmen van voorwaarden met de klantJe stemt betalingsvoorwaarden af met de klant.
   3. Opnemen van betalingsvoorwaarden in contractenJe neemt betalingsvoorwaarden op in contracten.
   4. Kortingen voor snelle betalingenJe past kortingen toe voor snelle betalingen.
   5. Consequenties bij te late betalingenJe bespreekt de gevolgen van te late betalingen met betrokkenen.
5. 5 Communicatie met debiteuren Je communiceert professioneel met debiteuren en handelt afspraken en reacties zorgvuldig af.
   5 lessen

   1. Zakelijk en klantvriendelijk benaderenJe benadert klanten zakelijk en klantvriendelijk over openstaande betalingen.
   2. Herinneringsmails en telefoongesprekken opstellenJe stelt herinneringsmails en telefoongesprekken op.
   3. Onderhandelen over betalingsregelingenJe onderhandelt over betalingsregelingen met debiteuren.
   4. Vastleggen van afspraken na contactmomentenJe legt afspraken na contactmomenten vast in het dossier.
   5. Omgaan met lastige of emotionele reactiesJe gaat om met lastige of emotionele reacties van klanten.
6. 6 Signaleren van betalingsachterstanden Je signaleert betalingsachterstanden en analyseert klantgedrag om risico’s te beoordelen.
   5 lessen

   1. Herkennen van vroege waarschuwingssignalenJe herkent vroege waarschuwingssignalen van betalingsproblemen.
   2. Analyseren van openstaande postenlijstenJe analyseert openstaande postenlijsten op achterstanden.
   3. Trends en patronen in betalingsgedragJe onderzoekt trends en patronen in het betaalgedrag van klanten.
   4. Risico-inschatting op basis van klantgedragJe maakt een risico-inschatting op basis van klantgedrag.
   5. Samenwerken met sales en management bij signalenJe stemt signalen af met sales en management.
7. 7 Incassoprocedures Je voert incassoprocedures uit en werkt samen met interne en externe partijen bij invordering.
   5 lessen

   1. Verschil tussen minnelijke en gerechtelijke incassoJe onderscheidt minnelijke van gerechtelijke incasso.
   2. Stappenplan bij interne incassoJe volgt een stappenplan bij interne incasso.
   3. Samenwerking met incassobureausJe werkt samen met incassobureaus waar nodig.
   4. Kosten en opbrengsten van incassotrajectenJe berekent kosten en opbrengsten van incassotrajecten.
   5. Juridische kaders bij invorderingJe past juridische kaders toe bij invordering.
8. 8 Kredietrisicobeoordeling Je beoordeelt kredietrisico’s en bepaalt interne limieten en leveringsvoorwaarden voor klanten.
   5 lessen

   1. Opvragen van kredietrapportenJe vraagt kredietrapporten op bij relevante bronnen.
   2. Financiële ratio’s interpreterenJe interpreteert financiële ratio’s om risico’s te beoordelen.
   3. Invloed van sector en markt op betaalrisicoJe beoordeelt hoe sector en markt het betaalrisico beïnvloeden.
   4. Interne kredietlimieten vaststellenJe stelt interne kredietlimieten vast voor klanten.
   5. Beslissen over leveringsvoorwaardenJe beslist over passende leveringsvoorwaarden.
9. 9 Rapportage en analyse Je maakt rapportages over openstaande facturen en analyseert resultaten en trends in debiteurenbeheer.
   5 lessen

   1. Overzichten maken van openstaande facturenJe stelt overzichten op van openstaande facturen.
   2. DSO (Days Sales Outstanding) berekenenJe berekent de DSO en interpreteert de uitkomst.
   3. Trends rapporteren aan het managementJe rapporteert trends aan het management.
   4. Analyseren van incassoresultatenJe analyseert de resultaten van incassotrajecten.
   5. Verbeterpunten formuleren op basis van dataJe formuleert verbeterpunten op basis van data-analyse.
10. 10 Optimalisatie van het debiteurenproces Je onderzoekt mogelijkheden om het debiteurenproces te verbeteren en voert preventieve maatregelen uit.
    5 lessen

    1. Automatiseringsmogelijkheden onderzoekenJe onderzoekt waar automatisering het proces kan ondersteunen.
    2. Integratie met boekhoudsoftwareJe integreert debiteurenbeheer met boekhoudsoftware.
    3. Procesafspraken met interne afdelingenJe maakt procesafspraken met interne afdelingen.
    4. Preventieve maatregelen tegen wanbetalingJe voert preventieve maatregelen uit tegen wanbetaling.
    5. Continu verbeteren op basis van evaluatiesJe evalueert en verbetert het proces op basis van ervaringen.